납세증명서는 개인이나 사업자가 국세 또는 지방세를 정상적으로 납부했음을 증명하는 서류입니다.
즉, 세금을 밀리지 않았다는 사실을 증명하는 공적 문서로, 입찰, 대출, 부동산 거래, 법인 설립, 사업자등록, 인허가 신청 등 다양한 행정 절차에서 필수적으로 제출됩니다.
이 문서에는 세목별 체납 여부, 발급일자, 유효기간 등이 명시되어 있어, 기업 신뢰도와 개인의 세금 성실 납부 여부를 확인하는 지표로 활용됩니다.
납세증명서의 종류
| 구분 | 발급 기관 | 주요 내용 | 발급 경로 |
|---|---|---|---|
| 국세 납세증명서 | 국세청 | 소득세, 부가가치세, 법인세 등 국세 납부 현황 | 홈택스 또는 정부24 |
| 지방세 납세증명서 | 지자체(지방세 담당 부서) | 재산세, 자동차세, 주민세 등 지방세 납부 현황 | 위택스 또는 정부24 |
💡 국세는 중앙정부 세금, 지방세는 지방자치단체 세금이에요.
두 서류 모두 무료이며, 상황에 따라 둘 다 제출해야 하는 경우도 있습니다.
국세 납세증명서 발급 방법
✅ 홈택스(국세청) 이용
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로그인 후 상단 메뉴 ‘민원증명’ 클릭
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‘납세증명서(국세완납)’ 선택
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용도 선택 (입찰, 금융기관 제출 등)
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즉시 PDF 발급 가능 (수수료 무료)
📌 발급 즉시 출력 가능, 홈택스 앱(손택스)에서도 모바일 발급이 가능합니다.
✅ 정부24 이용
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검색창에 “국세 납세증명서” 입력
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홈택스 연동 인증 후 발급
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본인 또는 사업자 명의로 신청 가능
지방세 납세증명서 발급 방법
✅ 위택스(Wetax) 이용
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로그인 후 ‘민원증명 발급’ 메뉴 클릭
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‘지방세 납세증명서 발급 신청’ 선택
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본인인증 → 즉시 발급 → PDF 저장
✅ 정부24 이용
정부24에서도 위택스와 연동되어 지방세 납세증명서를 바로 발급할 수 있습니다.
발급 과정은 국세 납세증명과 동일하며, 무료로 즉시 출력 가능합니다.
오프라인 발급 (방문 신청)
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국세: 세무서 방문
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지방세: 시청, 구청, 읍·면·동 주민센터 방문
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준비물: 신분증(사업자는 사업자등록증 포함)
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수수료: 무료
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즉시 발급 가능
💡 체납 세금이 있으면 발급이 제한되므로, 미납 내역이 있는 경우 즉시 납부 후 재신청해야 합니다.
납세증명서 유효기간 및 유의사항
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유효기간: 발급일로부터 30일
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제출 형식: 종이 출력 또는 PDF 파일 가능
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체납 시 발급 불가, 납부 완료 후 재신청 가능
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법인이나 사업자는 사업자등록번호로 신청해야 함
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 납세증명서는 무료인가요?
네, 홈택스, 위택스, 정부24 모두 무료로 발급 가능합니다.
Q2. 국세와 지방세 납세증명서는 차이가 있나요?
국세는 중앙정부 세금, 지방세는 지자체 세금에 대한 증명서입니다. 용도에 따라 둘 다 요구될 수 있습니다.
Q3. 체납이 있으면 발급이 안 되나요?
맞습니다. 납부가 완료되어야만 발급됩니다. 단, 분납 중인 경우에는 일부 발급이 제한될 수 있습니다.
Q4. 납세증명서 유효기간은 얼마나 되나요?
발급일로부터 30일입니다. 서류 제출용이라면 반드시 최신 발급본을 제출해야 합니다.
Q5. 대리 발급이 가능한가요?
오프라인에서는 위임장과 신분증 사본을 제출하면 대리 발급이 가능합니다. 온라인 발급은 본인만 가능합니다.
마무리
납세증명서는 개인이나 기업이 세금을 성실히 납부하고 있음을 입증하는 핵심 행정서류입니다.
국세는 홈택스, 지방세는 위택스 또는 정부24에서 무료로 3분 내 발급할 수 있으니, 복잡한 업무 전에 미리 준비해두면 행정 처리 속도를 크게 높일 수 있습니다.
